Hướng dẫn lập Sổ chi tiết đầu tư chứng khoán theo Thông tư 133 trên Excel

Xem nhanh

Sổ chi tiết đầu tư chứng khoán

Sổ chi tiết đầu tư chứng khoán được kế toán mở theo từng tài khoản (TK 121, TK 128) và theo từng loại chứng khoán có cùng mệnh giá, tỷ lệ lãi suất được hưởng và phương thức thanh toán lãi suất.

Trong bài viết này, Học Excel Online sẽ hướng dẫn bạn cách lập Sổ chi tiết đầu tư chứng khoán theo Thông tư 133 trên Excel theo mẫu mới nhất năm 2018.

Mẫu Sổ chi tiết đầu tư chứng khoán

Để lập được mẫu sổ như trên, các bạn thực hiện theo hướng dẫn dưới đây:

Hướng dẫn lập Sổ chi tiêt đầu tư chứng khoán

Đơn vị, địa chỉ: Ghi rõ tên, địa chỉ của đơn vị, bộ phận hoặc đóng dấu đơn vị
Mẫu sổ:
Sử dụng trong Textbox (Insert -> Textbox) để tạo box, ghi rõ mẫu sổ kèm theo các thông tin cơ bản khác về mẫu sổ. Sử dụng Textbox giúp dễ dàng di chuyển box mà không bị ảnh hưởng bởi việc thay đổi độ rộng của các cột
Tài khoản: Ghi rõ tài khoản sử dụng trong Sổ (TK 121, TK 128)
Loại chứng khoán: Ghi rõ loại chứng khoán được theo dõi trong sổ
Đơn vị phát hành: Ghi rõ đơn vị phát hành chứng khoán đó
Mệnh giá: Mệnh giá của chứng khoán theo dõi
Lãi suất: Lãi suất của chứng khoán theo dõi
Thời hạn thanh toán: Ghi rõ thời hạn thanh toán
Cột A: Ghi rõ ngày, tháng ghi sổ
Cột B, C: Ghi số hiệu, ngày, tháng của chứng từ dùng để ghi sổ
Cột D: Ghi diễn giải nội dung nghiệp vụ kinh tế phát sinh
Cột E: Ghi số hiệu tài khoản đối ứng
Cột 1: Ghi số lượng chứng khoán mua vào
Cột 2: Ghi số tiền mua chứng khoán trong kỳ
Cột 3: Ghi số lượng chứng khoán xuất bán hoặc thanh toán trong kỳ
Cột 4: Ghi giá vốn của chứng khoán xuất bán hoặc thanh toán
Cột 5: Ghi số lượng chứng khoán còn lại cuối kỳ
Cột 6: Ghi giá trị chứng khoán còn lại cuối kỳ